ТСЖ «Станционная 20»

 

Акт

проверки финансово-хозяйственной деятельности

ТСЖ «Станционная 20» за 2014 год.

 

 

 

20 мая 2015 года

 

Ревизионной комиссией в составе: ревизора Доборовича Г.Ч., ревизора Глушковой Н.И. проверена выборочным методом финансово-хозяйственная деятельность ООО «Станционная 20» за 2014 год.

 

Для проведения проверки были запрошены документы:

1. Регистры бухгалтерского и налогового учета, в том числе оборотно-сальдовые ведомости по счетам 01, 08, 10, 20,25, 26, 60, 62, 70, 71, 76,.
2. Штатное расписание, список работающих по совместительству, трудовые соглашения, приказы, договора, договора подряда, табели учета рабочего времени, документы по начислению и выплате заработной платы.
3. Счета-фактуры, книги покупок и продаж.
4. Договора с покупателями и заказчиками, поставщиками и подрядчиками, прочими контрагентами, договора аренды (лизинга), другие договора, касающиеся деятельности предприятий в проверяемый период.
5. Первичные учетные документы по банку, кассе, расчетам с покупателями и заказчиками, поставщиками и подрядчиками, прочими контрагентами, договорам аренды (лизинга), с подотчетными лицами.
6. Первичные учетные документы по учету движения основных средств, материально-производственных запасов.
7. Расшифровки дебиторской и кредиторской задолженности с указанием даты возникновения.
8. Акты инвентаризации имущества.
9. Протоколы правлений за 2014 год

 

 

Бухгалтерский учет в ООО «Станционная 20» ведется с использованием пакета прикладных программ «1С:Предприятие», где формируются формы и регистры бухгалтерского учета.

В ходе ревизионной проверки выборочно проанализированы представленные первичные документы, регистры аналитического учета, оборотно-сальдовые ведомости, книга покупок, продаж, счета фактуры.

 

В результате ревизионной проверки установлено:

1. За 2014г. сумма оплаты населением за услуги ТСЖ составила 15 749 049,75руб., другие поступления (Ростелеком) – 14 400,00   руб.

Остаток на р/с на 01.01.2014г 57 701,7 руб.

Касса на 01.01.2014г. 75,92 руб.

Итого поступлений : 15 763 449,75руб.

Итого поступлений с остатком : 15 821 227,37руб.

2. Расходы по оплате услуг поставляющих и обслуживающих организаций составили   14 979 936,62 руб., из них:

2.1 ОАО «Энергия-Тензор» 7 788 645,28руб.

2.2 МУП ПТО ГХ 1 956 109,8 руб.

2.3 ИРЦ 439 567,39 руб.

2.4 ИП Медведев 4 795 614,17

3. Средства ТСЖ составили 769 113,13 руб.

3.1 Оплачено электроэнергии через ИРЦ 87 987,49 руб

3.2 Перечислено на расчетный счет ТСЖ 681 125,64 руб

4. Расходы ТСЖ 738 827,34:

4.1 Госпошлина за внесение изменений в устав 800 руб

4.2 Покупка энергосберегающих ламп ИП Буров 20 000 руб

4.3 Вывоз и утилизация ТБО ИП Колбасов (январь, февраль, апрель) 9 000 руб

4.4 Обслуживание лифтов ОО СП «Волга» ( декабрь -2013,январь) 41 888,68 руб

4.5 ГУП МО МОБТИ за техпаспорт 13 400 руб

4.6 Оплата за электроэнергию ОАО «Мосэнергосбыт» 593 756,52 руб

4.7 Судебная госпошлина 20 066,45

4.8 Пени ОАО «Мосэнергосбыт» 15 845,31 руб

4.9 Обслуживание Интернет Телеком 2 45 руб

4.10 Услуги связи ОАО Ростелеком 3 293,38 руб

4.11 Услуги банка 8 500 руб.

4.12 Налоги и взносы 9 932 руб

5. Остаток в кассе 75.92 руб.
6. ИП Медведев

6.1  Средства ИП Медведева 4 814 612,37 руб.

6.1.1 Перечислены денежные средства ТСЖ 4 795 614,17 руб.

6.1.2 Перечислены денежные средства Ростелеком 14 400 руб.

6.1.3 Сальдо на 01.01.2014 3 638,59 руб.

6.1.4 Касса 959,61 руб.

6.2   Расходы ИП Медведев

6.2.1 Зарплата 1 811 505 руб.

6.2.2 Юридические услуги 196 781,4 руб.

6.2.2.1 Юридические услуги 144 000 руб.

6.2.2.2 Госпошлина 24 302,52 руб.

6.2.2.3 Услуги нотариуса 2 600 руб.

6.2.2.4 Судебные расходы 7 700 руб.

6.2.2.5 Оплата за экспертизу 18 178,88 руб.

6.2.3 Взыскание долгов 66 150 руб.

6.2.4 Ремонт и содержание общедомового имущества 213 317,15 руб.

6.2.4.1 Герметизация межпанельных швов 87 074,5 руб.

6.2.4.2 Ремонт участка системы канализации 18 337 руб.

6.2.4.3 Устранение засоров мусороприемников и ремонт 35 700 руб.

6.2.4.4 Ремонт пола в подъездах №1,№3 материалы 780 руб.

6.2.4.5 Установка доводчика на дверь в подъезде №2,7,8   7 985 руб.

6.2.4.6 Замена электроламп для освещения подъездов 610 руб.

6.2.4.7 Контрольные пломбы для счетчиков 4 700 руб.

6.2.4.8 Замена замков и ключей на дверях входа в подвал 5 261,37 руб.

6.2.4.9 Ремонт домофонов 3 667 руб.

6.2.4.10 Ремонт с заменой стояков трубопровода хол. воды 14 041 руб.

6.2.4.11 Ремонт с заменой кранов трубопровода хол. воды 2 955 руб.

6.2.4.12 Ремонт системы горячего водоснабжения 10 849 руб.

6.2.4.13 Ремонт дверей входа в подвал 1 863,44 руб.

6.2.4.14 Изготовление байпасов для снятие приборов учета 3 345,54 руб.

6.2.4.15 Ремонт окон в подъездах 2 966 руб.

6.2.4.16 Дезинфекция подвалов 1 026 руб.

6.2.4.17 Покраска окантовок лифтов 3 400,5 руб.

6.2.4.18 Монтаж съезда для колясок 452,5 руб.

6.2.4.19 Санитарная обработка мусорокамер 4 286 руб.

6.2.4.20 Инвентарь и материалы 4 017,3 руб.

6.2.5   Содержание придомовой территории 44 267,35 руб.

6.2.5.1 Уборка снега 12 000 руб.

6.2.5.2 Оплата за косилку 10 167,05 руб.

6.2.5.3 Покос травы 4 000 руб.

6.2.5.4 Уборка придомовой дороги трактором 1 500 руб.

6.2.5.5 Благоустройство придомовой территории цветы 1 498 руб.

6.2.5.6 Обрезка сухих деревьев (автовышка) 6 000 руб.

6.2.5.7 Инвентарь для уборки территории 3 368 руб.

6.2.5.8 Ремонт скамеек 1 779.3 руб.

6.2.5.9 Песок для подсыпки 3 955 руб.

6.2.6 Общехозяйственные расходы 44 549,7 руб.

6.2.6.1   Канцтовары   5 012 руб.

6.2.6.2 Программа 1С 24 000 руб.

6.2.6.3 Заправка картриджа 3 040 руб.

6.2.6.4 Принтер   5 820 руб.

6.2.6.5 Ремонт принтера 1 900 руб.

6.2.6.6 Флешка 200 руб.

6.2.6.7 Почтовые расходы 187,7 руб.

6.2.6.8 Кабель компьютерный 40 руб.,

6.2.6.9 Установка антивируса 750 руб.

6.2.6.10 Ремонт ноутбука 3 600 руб.

6.2.7   Услуги банка 46 579 руб.

6.2.8 Налоги и сборы 403 817,26 руб.

6.2.9 Оплата услуг контрагентов 1 950 723,65 руб.

6.2.9.1 Услуги аварийно-диспетчерской службы ООО «Сантехника» 329 379 руб.

6.2.9.2 Вывоз и утилизация ТБО ОАО Экосистема 444 604 руб.

6.2.9.3 Замена почтовых ящиков ИП Кухарев А.В. 9 360 руб.

6.2.9.4 Вывоз крупногабаритного мусора ИП Колбасов П.В. 15 000 руб.

6.2.9.5 Обрезка деревьев ИП Тарунтаев В.В. 30 000 руб.

6.2.9.6 Услуги связи ООО Ростелеком 5 637,92 руб.

6.2.9.7 ООО СП «Волга» (обслуживание лифтов) 779 184,08 руб.

6.2.9.8 ООО «Московия Эксперт» (обслуживание лифтов) 11 895,36 руб.

6.2.9.9 Оплата за услуги домофонной связи ИП Леонтьев М.А. 29 200 руб.

6.2.9.10 Аренда офиса ООО «Мелодия»   124 000 руб.

6.2.9.11 Поверка приборов учета теплоснабжения ФБУ ЦСМ МО 28 113,5 руб.

6.2.9.12 Обработка подвалов ООО Центр дезинфекции 13 903,99 руб.:

6.2.9.13 Оплата за услуги домофонной связи ООО Флекси 9 300,8 руб.

6.2.9.14 Оплата за услуги домофонной связи ООО Экспертный Центр пожарной безопасности 51 840 руб.

6.2.9.15 Оплата за материалы для домофонов   3 553 руб.

6.2.9.16 Услуги хостинга ООО «Пульсар-Трейдинг» 1 800 руб.

6.2.9.17 Оплата за электроэнергия ОАО Мосэнергосбыт 58 996 руб.

6.2.9.18 Комиссия за услуги 1 204 руб.

6.2.9.19 Услуги интернет ООО Телеком МПК 3 752 руб.

6.2.10   Итого расходов   4 777 690,51 руб.

6.2.11 Остаток денежных средств 35 962,25 руб.

6.2.12 Касса 959,61 руб.

7. Задолженность населения 1 476 877,25 руб.

 

 

Телеком МПК не выплачивает по договору о сотрудничестве в области оказания услуг связи с 01 апреля 2012 года по 400 руб. ежемесячно.

 

Правление ТСЖ «Станционная 20» не утвердило штатное расписание и должностные оклады сотрудников.

Отсутствуют должностные инструкции сотрудников ТСЖ «Станционная 20».

Отсутствуют описи в журналах:

– регистрации документов;

– учета договоров;

– переписки с разными организациями;

– учета входящих и исходящих документов;

– переписки с ИРЦ;

– учета документов по поверке приборов;

– судебные дела

и т.д.

Акты выполненных работ подписывает только управляющий Яковлев О.Г.

Не ведется журнал учета тепловой энергии и горячей воды.

Не ведется журнал по учету водоснабжения.

Не ведется журнал учета протоколов правления.

Не ведется журнал учета заявок от жильцов дома.

Работы правления не видно.

Председатель правления Игошин А. Ю. в нарушении постановления Правительства  Московской области №1188/58 от 27.12.2013 единолично выбрал способ формирования фонда капитального ремонта – перечисление взносов на капитальный ремонт на счет регионального оператора.

Игошин А.Ю. устранился от выполнения своих обязанностей.

Смета расходов ТСЖ «Станционная 20» на 2015 год не согласована председателем правления.

8. Рекомендации и выводы ревизионной комиссии по итогам деятельности ТСЖ «Станционная 20» за 2014 год.

8.1 Рекомендации общему собранию собственников:

– признать работу правления неудовлетворительной;

– переизбрать правление;

– выбрать способ формирования фонда капитального ремонта – перечисление взносов на капитальный ремонт на специальный счет (открытый ТСЖ);

– установить размер ежемесячного взноса на капитальный ремонт, в размере минимального взноса установленного Правительством Московской области

– установить тариф на содержание и ремонт общедомового имущества жилого фонда в размере 32,68 руб. за кв. метр.

8.2 Рекомендации новому составу правления:

– утвердить типовую документации ТСЖ;

– утвердить штатное расписании , должностные инструкции, оклады сотрудников ТСЖ;

– исправить указанные замечания по ведению журналов;

– обязательно завести журналы учета тепловой энергии, горячей воды, водоснабжения, учета заявок от жильцов дома.

 

Члены комиссии

Доборович Г.Ч.

 

Глушкова Н.И.